襄州区人民政府
关于2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告
——2025年4月29日在区六届人大常委会第二十四次会议上
主任、各位副主任、各位委员：
2024年10月，区六届人大常委会第二十次会议听取了《关于2023年度区级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，提出了“突出问题整改，提升审计监督实效”的审议意见，要求区政府及其相关部门认真整改审计查出的问题。受区政府委托，我向区人大常委会报告整改情况，请予审议。
一、整改工作的部署推进情况
（一）高度重视整改工作。区政府深入贯彻落实习近平总书记关于一体推进审计整改“下半篇文章”与审计揭示问题“上半篇文章”的重要要求，召开专题会议研究审计整改工作，深入剖析问题根源，建章立制、堵塞漏洞，并作出部署安排，要求相关单位坚持问题导向，紧盯审计发现问题，采取措施，确保问题整改清仓见底。
（二）压实各方整改责任。区审计局强化审计整改督促检查职责，将审计反映的问题全部纳入整改范围，按立行立改、分阶段整改、持续整改分类，督促各部门、单位全面落实整改责任。各部门强化责任担当，压实被审计单位主体责任和主管部门监督管理职责，对照审计整改问题清单，按照整改要求靶向发力，逐项细化整改措施，拿出硬招实招认真整改，确保整改落实落地，问题真改实改。
（三）完善整改工作机制。持续深化审计监督与其他各类监督贯通协同，坚持同向发力、同频共振，进一步巩固和拓展全面整改、专项整改、重点督办相结合的审计整改总体格局。区政府对审计查出的突出问题进行重点督办，区审计局跟踪督促相关部门制定整改方案、抓好整改落实。区人大常委会强化审计整改跟踪监督，开展审计问题整改“回头看”，现场调研督办问题整改，审计整改工作取得新进展、新成效。
二、审计查出问题整改情况
截至2025年4月，《审计工作报告》反映的问题中，216个立行立改问题（整改时限60日）已完成整改；34个分阶段整改问题（整改时限1年）已完成整改29个，其余5个问题正按计划加快推进整改；24个持续整改问题（整改时限5年）中，15个问题已整改到位，其余9个问题制定了整改工作方案、阶段计划和具体措施，完成了阶段性整改目标。促进制定、完善规章制度25项，追责问责10人。
（一）区本级预算执行审计整改情况。
1.关于预算编制与调整方面的问题。区财政局进一步细化预算编制内容，精准编排项目，在编制2025年部门预算时，提前与部门沟通，将应编入部门支出预算的全部列入部门预算；印发了《关于进一步加强财政资金管理的通知》，加大项目执行推进力度，将代编预算及时落实到单位或项目；严格预算项目立项及入库审核，坚持过紧日子，压减非必要项目预算，2025年预算压减支出项目46个，压减资金9831万元；规范预算调整调剂，严格预算约束，将新增债券资金纳入政府基金预算。
2.关于预算执行方面的问题。区财政局加强财政预算管理，规范预算资金拨付，提高资金使用效益，整改到位金额437.94万元。
3.关于财政政策执行方面的问题。区财政局编制2025年预算时，将非税收入纳入预算统筹，并根据实际情况安排预算；印发《财政部门各类资金业务操作流程梳理》，严格按照直达资金管理要求，明确办理时间节点，已拨付使用直达资金3.2亿元；督促项目施工单位加快施工进度，已拨付债券资金1.65亿元；及时开展财政资金绩效评价，强化日常跟踪监督、确保专款专用。
4.关于财政管理及会计核算方面的问题。区财政局积极筹措资金，已归还财政往来资金专户3900万元；县域经济发展调度资金已清收587.69万元，已将欠款的25家企业全部起诉至法院；对3个单位长期挂账的往来款持续开展清理核实并依法依规进行处置。
（二）部门预算执行审计整改情况。
1.关于决算编制方面的问题。5家单位规范会计核算，做到收支真实、数据准确、内容完整。
2.关于预算编制与执行方面的问题。3家单位在2025年预算编制中加大预算编制审核力度，提高预算编制的科学性和规范性；1家单位填报2025年预算绩效时已按照要求对立项依据、测算依据及说明内容进行了规范填报；8家单位加快资金安排进度、规范使用专项资金；3家单位已将结余资金90.27万元上缴区财政。
3.关于落实国家政策和财经纪律执行方面的问题。1家单位已按核定的人员落实被征地农民养老保险补偿；1家单位已通过司法诉讼追偿代偿的创业担保基金，并与合作银行签订了新《创业担保贷款业务协议》及《创业担保贷款业务协议补充协议》；2家学校科学规划、认真整改，充分利用校产资源开展教育教学工作；12家单位制定完善财务管理、“三重一大”事项决策管理等制度，规范采购程序；3家单位对完工的工程项目按照规定进行结算审核，根据审核结果支付工程款。
4.关于财务核算与管理方面的问题。1家单位已建立工会组织，实行工会经费独立核算；26家单位通过补齐手续、强化财务管理、规范核算等方式及时整改财务核算与管理方面的问题。
（三）中等职业教育发展改革和政策落实审计整改情况。
1.关于职业教育政策落实方面的问题。区教育局通过加大招生宣传力度、增强师资力量等方式进一步扩大招生规模；完善经费投入稳定增长机制，加大职业教育经费投入；督促区职教中心充分考察实习单位，规范实习协议签订，加强学生实习管理。
2.关于绩效目标实现方面的问题。区教育局加大区职教中心教师培训力度，通过校企合作、劳务派遣等方式引进专业技能人才，逐步改善专任教师、专业教师比例；严格落实教师资格准入制度，将不符合职教资格的教师分流至义务教育阶段学校；督促区职教中心深入开展校企合作、产教融合，丰富校企合作形式。
3.关于职业教育保障资金使用、管理方面的问题。区职教中心进一步规范预算收支管理，严格财务审批手续。
（四）政府投资项目审计整改情况。
1.关于基本建设程序执行不严格的问题。1家单位全面进行自查自纠，规范项目招投标管理；1家单位及时完善和补办相关手续，组织学习政策法规，理顺建设程序。
2.关于项目建设管理不到位的问题。2家单位单位通过优化运营维护管理、完善项目变更手续、加强档案资料管理、强化绩效考核等措施进一步规范项目建设管理。
3.关于工程财务管理不合规的问题。4个项目已按审核结果据实调整、结算工程款；1家公司正在按规定办理项目竣工财务决算；相关项目单位严格执行财务管理制度，规范核算建设资金。
（五）国有资源国有资产管理审计整改情况。
1.行政事业单位国有资产审计整改情况。
（1）关于国有资产管理不规范的问题。1家单位已向区委区政府汇报并提出了合理利用闲置资产的方案和建议；9家单位已将新增固定资产及时登记入账；4家单位对报废资产处置下账，确保资产账账相符、账实相符，1家单位账实不符的问题正在整改；1家单位严格按照相关程序处置国有资产；2家单位对单位资产进行清查，及时报废无法使用的资产。
（2）关于财务管理及会计核算不合规的问题。1家单位聘请第三方机构对资产进行全面清理核实，正在整改中；1家单位及时开展资产清查，确保账账相符；2家单位严格按照标准配置固定资产；1家单位已将55.44万元资产处置收益上缴区财政，剩余10.64万元尚在整改中；4家单位已开通国有资产系统台账账户。
2.企业国有资产审计整改情况。
（1）关于政策落实及制度执行方面的问题。襄阳汽车客运中心站已按国企改革要求移交至区国投公司。
（2）关于财务管理及核算方面的问题。区国投公司及所属相关子公司已按照企业会计制度及企业会计准则有关规定及时调整账务，正确核算企业资产、负债和损益，确保会计核算准确、规范。
3.关于资产管理及项目建设管理方面存在的问题。区国投公司制定了《国有资产租赁管理办法》，完善国有资产运营管理；通过多媒介、多渠道发布招商、租赁信息，吸引企业入驻，提高国有资产使用效益；已按规定办理1个项目竣工验收；严格按照工程建设规范和工程财务核算要求加强项目建设管理。
（六）自然资源资产审计整改情况。
1.关于土地资源环境保护方面的问题。2个乡镇通过恢复土地原貌及向相关部门补办手续等措施整改存在的问题，1个乡镇1宗违法占用土地正在整改中；1个乡镇已将不符合基本农田要求的12.36亩土地进行调整补划。
2.水资源环境保护方面。3个乡镇加强水库发包管理，对承保合同进行了修正和规范；2个乡镇强化河库长制度落实，加大水源风险排查，确保水质稳定达标；2个乡镇督促水厂完善营运手续，组织定期检测，确保群众饮水安全；1个乡镇加强污水排放管理，拆除部分污水不达标的养殖场所，按照标准收取污水处理费。
3.生态环境保护方面。1个乡镇加强农村环境综合整治工作，随意堆放的建筑垃圾和未集中清理的生活垃圾已全部清理完毕，滞留的自然资源专项资金已足额拨付到位；1个乡镇着力推进农业农村污染防治，依法依规关闭禁养区内的畜禽养殖场。
三、持续做好后续整改工作
截至目前，审计查出的大部分问题都已按要求整改到位，但仍有部分问题受客观条件限制等原因未彻底整改到位；部分往来资金时间跨度长、清理需要时间，核销报批处理需要补充完善相关手续；一些问题需要建立长效整改机制、跟踪督促，分阶段、持续整改到位。
相关部门和单位已对后续整改作出了安排部署，对未整改到位的问题，制定了整改的时间表、路线图，按计划有序推进，确保问题清仓见底；对已完成整改的问题，强化建章立制、跟踪问效，推动举一反三、标本兼治。区政府将督促相关单位不断细化责任要求，坚决以更高标准、更严要求、更实举措深入推进问题应改尽改、彻底整改，确保审计整改工作取得实实在在的成效。区审计局将严格执行中央、省、市、区有关审计整改工作要求，按照时间节点，依法对落实整改情况进行持续跟踪检查，推动问题整改落实落地。
